Как получить налоговый вычет за страховку

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — возможность вернуть часть потраченного подоходного налога. Льгота доступна для граждан-резидентов РФ, которые платят налог на доход физических лиц в госбюджет. Возврат происходит одним из способов: либо уменьшается налогооблагаемая база, либо возвращается ранее уплаченный НДФЛ.

Разделяют несколько разновидностей налоговых вычетов:

• стандартный — получают семьи с детьми и льготные категории граждан;
• имущественный — доступен при покупке или продажи квартиры, распространяется также на проценты по ипотеке;
• инвестиционный — возможность вернуть средства за операции с ценными бумагами, получить льготу на доход от инвестиционных сделок и так далее;
• социальный — возврат уплаченного НДФЛ за страхование, образование, занятия спортом и иные расходы.

Налоговый вычет за страхование относится к группе социальных вычетов, куда также входят расходы на лекарства и лечение, образование, занятия фитнесом, благотворительность и пенсионные взносы.

За какие страховки можно получить налоговый вычет

Пользователи страховых услуг могут получить обратно часть средств, потраченных на покупку полиса, однако под возможность возврата попадают лишь некоторые виды страхования, такие как:

1. страхование жизни — льгота доступна по долгосрочным договорам накопительного и инвестиционного СЖ сроком от 5 лет и более, где выгодоприобретателем выступает сам плательщик;

2. ДМС;

3. добровольное пенсионное страхование.

Важно: выплаты в рамках обязательного автострахования ОСАГО и добровольного Каско не облагаются налогом, поэтому вернуть 13% за страховку на автомобиль не получится. Тем не менее, часть средств за неиспользованный период страхования можно вернуть при определенных условиях: об этом можно прочитать здесь.

Как можно получить налоговый вычет

Право на получение налогового вычета за страхование жизни, ДМС или пенсионное обеспечение появляется у налогоплательщиков, чей доход облагается НДФЛ.

Существует два способа получения вычета: если взносы оплачиваются через бухгалтерию, можно оформить вычет через работодателя; другой вариант — через ИФНС.

Если обратиться в налоговую инспекцию с документами лично или оформить вычет через личный кабинет налогоплательщика, можно вернуть уплаченный НДФЛ за прошедшие три года, но не позднее. В этом случае поступит вся сумма сразу, главное правило — дождаться окончания налогового периода.

Проверка документов ФНС может занять от одного до трех месяцев, по ее окончании средства перечислят по указанным реквизитам.

Если возвращать налог через работодателя, механизм иной — он перестает удерживать 13% от заработной платы до тех пор, пока не будет исчерпан лимит, установленный ФНС. Таким образом, получается ежемесячная прибавка к заработной плате, дожидаться окончания налогового периода при этом не нужно. Сначала нужно получить справку о праве на вычет из ФНС, а затем предоставить ее вместе с другими документами в бухгалтерию.

Сколько денег можно вернуть за страховку

По всем группам соцрасходов можно вернуть 13% от суммы 120 тыс.руб. по затратам за 2023 год и ранее, или 13% от суммы 150 тыс.руб. – по затратам на страхование в 2024 году.

Суммарно вычеты не должны превышать размер подоходного налога, уплаченного за год, а также не выходить за рамки налогооблагаемой базы. Например, если сумма оплаченных начислений за год 60 тыс. руб., то максимум можно вернуть 13% от этой суммы, то есть 7800 руб.

Какие документы нужны для вычета за страховки

Налоговая может запросить расширенный список документов, подтверждающих право возврата части средств за страхование. Также перечень документов будет отличаться в зависимости от того, каким образом будет осуществлен возврат — через ФНС или через работодателя.

Общие требования по документам:

• заявление;
• паспорт гражданина РФ;
• уведомление из налоговой (если возврат осуществляется через работодателя);
• копия договора со страховой компанией, содержащего всю информацию о застрахованном лице, сроке действия, сумме покрытия и порядке уплаты взносов;
• банковский документ, подтверждающий оплату страховых взносов;
• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка о доходах 2-НДФЛ с места работы;
• если взносы были уплачены в пользу другого лица, потребуются дополнительные документы, подтверждающие степень родства.

Заключение

Получить налоговый вычет можно только за долгосрочные договоры страхования жизни, ДМС и добровольное пенсионное страхование.

Платежи по Каско и ОСАГО не облагаются налогом, соответственно, оформить вычет за автострахование не является возможным.